Modelo de presupuesto de obra gratis: plantilla para copiar (Word, Excel, PDF)

Copie la plantilla de presupuesto de esta página línea a línea en Word o Excel, rellene sus datos y exporte el resultado a PDF para enviarlo y firmarlo. No hay ningún archivo que descargar: la plantilla es texto que se reproduce en el formato que usted prefiera. Un presupuesto, en la construcción, es el documento que describe las obras propuestas, su precio y sus condiciones antes de cualquier pedido.

El presupuesto forma parte de los documentos comerciales de la empresa, junto con la factura y las condiciones generales de venta (CGV), según la ficha Todo sobre la facturación de service-public.fr. Puede copiar la plantilla sin restricciones para los presupuestos de su empresa. Si su sitio web o su página la reproduce, cite esta página como fuente con un enlace.

¿Qué formato de presupuesto elegir: Word, Excel o PDF?

Elija Word para redactar libremente una descripción, Excel para calcular automáticamente los totales y PDF para enviar o hacer firmar un documento cerrado. Muchas empresas combinan los tres, siempre que introduzcan cada precio en un solo lugar: un mismo precio presente en dos archivos acaba creando una diferencia entre dos versiones del presupuesto.

¿Qué plantilla de presupuesto copiar línea a línea?

Cada viñeta corresponde a una línea del presupuesto. Cópielas en orden, de arriba abajo; los corchetes indican los campos que hay que rellenar en cada presupuesto de obras. Suprima las líneas que no se apliquen a su situación (cliente profesional, firma fuera del establecimiento, tipo reducido de IVA, mediador).

• [Denominación], [forma jurídica], [dirección], [datos de contacto]
• [Número de registro]
• Seguro profesional y garantía decenal: [aseguradora], [datos de contacto], [cobertura geográfica]
• Presupuesto n.º [número], emitido el [fecha]
• Cliente: [nombre o razón social], [dirección de facturación]
• Obra: [dirección de las obras], título del proyecto: [título]
• Trabajos: [descripción, materiales, qué está incluido o no]
• Línea de presupuesto: [designación] | [cantidad] | [unidad] | [precio unitario sin IVA] | [total sin IVA]
• Reparación o servicio de urgencia: [tarifa horaria de mano de obra sin IVA], [gastos de desplazamiento sin IVA]
• Total sin IVA: [importe]
• IVA al tipo [tipo]: [importe]
• Total con IVA: [importe]
• Tipo reducido de IVA, solo para obras en una vivienda: [mención por la que el cliente certifica que las obras cumplen las condiciones del tipo reducido]
• Pago: anticipo de [importe o porcentaje] el [vencimiento], saldo el [vencimiento]
• Plazo: inicio de las obras el [fecha], duración estimada [duración]
• Validez de la oferta: hasta el [fecha]
• Presupuesto: [gratuito o de pago, precio]
• Cliente particular que firma fuera del establecimiento: [información sobre el derecho de desistimiento]
• Cliente profesional: [plazo de pago, penalizaciones por demora, indemnización por gastos de cobro]
• Mediador de consumo, solo si su actividad está sujeta a ello (a verificar): [nombre, datos de contacto]
• Bueno para acuerdo: fecha [fecha], firma del cliente [firma]

¿Cómo usar la plantilla en Word, Excel y PDF?

1. En Word, pegue las líneas en orden y presente el presupuesto en forma de tabla.
2. En Excel, coloque cada campo de la línea de presupuesto en una columna: designación, cantidad, unidad, precio unitario sin IVA, descuento, tipo de IVA, total sin IVA.
3. Rellene una sola vez sus datos fijos (encabezado, seguros), guarde el resultado como modelo en blanco y trabaje siempre sobre una copia.
4. Exporte la copia final a PDF con «Guardar como» o «Exportar».

Un presupuesto de construcción identifica a la empresa y al cliente, describe las obras, detalla los precios y fija las condiciones y la validez de la oferta. Controle estas menciones al enviarlo y, a más tardar, antes de la firma del cliente. Para un comprador público se aplican otras reglas: consulte la guía para responder a licitaciones públicas de construcción. Para la facturación con compradores públicos, consulte también la comunidad Chorus Pro.

¿Qué menciones exigen los textos y cuáles son buena práctica?

Coexisten tres niveles. El primero es la información al consumidor: el vendedor a domicilio «tiene la obligación de mencionar la existencia» del derecho de desistimiento «precisando las condiciones, el plazo y las modalidades de ejercicio», según la ficha Venta a domicilio. El segundo afecta a las actividades sujetas a presupuesto obligatorio, cuyo contenido se fija actividad por actividad. El tercero es la buena práctica (número, duración de validez, «bueno para acuerdo», firma): ningún texto citado aquí la impone a todo presupuesto, pero prueba el acuerdo y delimita la oferta.

Para justificar la mano de obra, el método para fijar su tarifa horaria en construcción sirve de base. Con un cliente profesional, la ficha Documentos comerciales trata los plazos de pago y las penalizaciones por demora.

¿Qué menciones son propias de la construcción: seguro, reparaciones urgentes, obras?

Primero, el seguro. Según la ficha Documentos comerciales de una microempresa, las empresas inscritas en el registro nacional de empresas (RNE) del sector de los oficios y la artesanía indican en sus presupuestos y facturas el seguro profesional cuando es obligatorio para su oficio. En la factura, la ficha Menciones obligatorias en una factura pide las referencias del contrato, los datos de contacto de la aseguradora y del garante y la cobertura geográfica. Pregunte a su aseguradora si su actividad está sujeta al seguro decenal y traslade después sus datos a cada presupuesto y a cada factura.

Después, las reparaciones urgentes y las obras. La ficha Presupuesto obligatorio: actividades afectadas, verificada por Entreprendre Service Public, enumera las actividades sujetas a un presupuesto escrito previo (también existe una versión para particulares). La obligación existe para las reparaciones y los servicios de urgencia, así como para ciertas obras, y ese presupuesto detalla la tarifa horaria de mano de obra, el desplazamiento y los precios sin IVA y con IVA. Busque su actividad en la ficha para saber si está afectada y qué lista de menciones se aplica.

¿Hay que mencionar al mediador de consumo en un presupuesto de obra?

El mediador de consumo es un tercero encargado de buscar una solución amistosa a un litigio entre un profesional y un consumidor. Las fichas oficiales citadas en esta guía (presupuesto obligatorio, venta a domicilio, menciones de la factura) no dicen si esta mención se impone a una empresa de construcción: por eso la línea sigue siendo opcional en la plantilla. Verifique con su organización profesional o con un asesor jurídico si su actividad está sujeta a ella. Si lo está, añada el nombre y los datos de contacto del mediador en el presupuesto y en sus CGV; si no, suprima la línea.

¿Qué riesgo corre la empresa si olvida una mención?

Olvidar una mención exigida constituye un incumplimiento de la obligación de información del profesional. La dirección general de la competencia, el consumo y la represión del fraude (DGCCRF) controla estas obligaciones. Las fichas citadas no dan ningún importe de sanción aplicable a un presupuesto, y por tanto esta guía no presenta ninguna multa como segura para un presupuesto. Según la mención olvidada, el riesgo se mide sobre todo en términos de prueba y de litigio.

• Litigio sobre las obras: sin un escrito firmado, usted debe probar un suplemento, un alcance o un plazo con intercambios dispersos (correos, mensajes), mientras que el cliente puede impugnar cada línea.
• Control: una mención ausente puede ser detectada en un control de la DGCCRF.

Para rellenar un presupuesto de obra, recorra el modelo en orden: identifique a la empresa y al cliente, numere y feche el documento y describa después las obras. Cada campo siguiente indica qué hay que escribir y qué error evitar.

¿Cómo rellenar el encabezado y la identificación de la empresa?

Indique su denominación, su forma jurídica, su dirección, sus datos de contacto y sus números de registro. El número Siren identifica a la empresa y el Siret a su establecimiento: la ficha ¿Cómo obtener un número Siren o un Siret? explica cómo conseguirlos. Añada la aseguradora de responsabilidad civil profesional y de garantía decenal con su cobertura geográfica. Error frecuente: un encabezado copiado de un documento antiguo, con dirección, estatus o seguro caducados.

¿Hay que indicar las cualificaciones RGE y Qualibat en un presupuesto?

RGE significa «reconocido garante del medio ambiente»: esta etiqueta condiciona ciertas ayudas de las que puede beneficiarse el cliente para obras de renovación, como MaPrimeRénov'. La ficha de service-public.fr sobre el RGE ofrece el marco oficial: consúltela para conocer las obras y las ayudas afectadas.

La FFB recuerda que el primer paso consiste en elegir la cualificación que corresponda exactamente a las obras realizadas. Sus presupuestos sirven, por tanto, de documentos justificativos: cuídelos. El cliente verifica las empresas en el directorio France Rénov'.

Qualibat es un organismo que cualifica a las empresas de construcción. Mencione estas cualificaciones solo si las posee, si están vigentes y para el ámbito de obras de que se trate. Error frecuente: mostrar una cualificación caducada.

¿Cómo indicar el cliente, el lugar de la obra, el número y la fecha?

Escriba el nombre completo del cliente y la dirección de facturación, y después la dirección de la obra si es distinta. Para un cliente profesional, añada su razón social y sus referencias de identificación. Asigne a cada presupuesto un número único y féchelo el día de su emisión. Escriba la fecha límite de validez con todas sus letras, en lugar de dejar a la interpretación el punto de partida de la duración. Error frecuente: reutilizar un número duplicando un archivo antiguo.

¿Cómo redactar la descripción de las obras?

Describa cada prestación con la precisión suficiente para que el cliente sepa qué compra y qué no está incluido: materiales, preparación, retirada de los residuos de obra. Error frecuente: una línea vaga como «reforma de baño». Ejemplo: «Retirada del antiguo embaldosado, preparación del soporte, suministro y colocación de un embaldosado [referencia], juntas incluidas. Retirada de escombros incluida / no incluida».

¿Presupuesto a tanto alzado o estimativo, precio firme o revisable: cómo elegir?

Un presupuesto a tanto alzado fija un precio global para unas obras descritas con precisión. Un presupuesto estimativo da un importe aproximado: el precio final depende de las cantidades ejecutadas. Un precio firme no cambia durante la obra, mientras que un precio revisable evoluciona según una cláusula de revisión escrita en el presupuesto. Indique cuál de estos regímenes se aplica, para que el cliente sepa si el importe puede variar.

La parte numérica de un presupuesto de obra comprende las cantidades, las unidades, los precios unitarios y el IVA, impuesto sobre el valor añadido. Rellénela línea a línea y recalcule después los totales antes de enviarlo.

¿Cómo indicar las cantidades, las unidades, la mano de obra y los suministros?

Precise la cantidad y la unidad de cada línea: metro cuadrado, metro lineal, unidad, hora, tanto alzado. Introduzca el precio unitario sin impuestos, el total de la línea y después el total general. Separe la mano de obra (horas y tarifa horaria), los suministros y el desplazamiento si se factura: el cliente compara mejor dos presupuestos y usted justifica con más facilidad una adenda. Error frecuente: mezclar las unidades, o los precios sin IVA y con IVA, en una misma columna.

¿Qué tipo de IVA aplicar a cada línea de un presupuesto de obra?

Según la página de la administración tributaria ¿Qué tipo de IVA aplicar a las obras realizadas en viviendas?, el tipo normal de IVA está fijado en el 20 % y dos tipos reducidos pueden aplicarse, bajo ciertas condiciones, a las obras realizadas en viviendas. Solo se ven afectados las obras y equipos realizados y facturados por la empresa (prestaciones de colocación, instalación, adaptación o mantenimiento).

El tipo de una línea depende, por tanto, de la naturaleza de las obras, del local (vivienda u otro local) y de la condición del cliente. Un mismo presupuesto puede incluir varios tipos. Lea en esa página el valor de cada tipo reducido y sus condiciones en la fecha de su presupuesto y aplíquelos después línea a línea.

¿Cómo hacer que el cliente certifique el tipo reducido de IVA?

Desde la ley de presupuestos para 2025, el cliente debe certificar, mediante una mención en el presupuesto o la factura, que las obras efectuadas por el profesional cumplen las condiciones de aplicación de uno de los tipos reducidos (fuente: administración tributaria, página citada arriba). Añada esta mención al presupuesto, haga que la valide la firma del cliente y conserve el presupuesto firmado en el expediente de la obra. Verifique que la naturaleza de las obras descritas en el presupuesto corresponda a lo que certifica el cliente.

¿Qué aspecto tiene un presupuesto rellenado con dos tipos de IVA?

El ejemplo siguiente utiliza dos tipos, llamados A y B. Las cantidades y los precios son ficticios y sirven únicamente para ilustrar el cálculo. Sustituya A y B por los tipos aplicables a sus obras.

¿Cómo controlar los totales antes del envío?

Verifique el tipo de cada línea en service-public.fr o en el sitio de la dirección general de Finanzas Públicas. Recalcule el total sin IVA con una segunda herramienta y compruebe después que base más IVA da el total con IVA. Por último, relea la mención de certificación del tipo reducido si el presupuesto la incluye.

Las condiciones de un presupuesto de obra fijan el pago, el anticipo, los plazos de intervención, la duración de validez de la oferta y las garantías. Escríbalas en el propio presupuesto: una condición oral es difícil de probar en caso de desacuerdo.

¿Cómo redactar las condiciones de pago, el anticipo y la retención de garantía?

Precise los vencimientos, el medio de pago aceptado y, en su caso, el anticipo exigido en el pedido. Si la obra prevé una retención de garantía, suma que el cliente retiene de los pagos para garantizar la subsanación de las reservas formuladas en la recepción, escríbalo también. Las condiciones legales de esta retención no figuran en las fichas oficiales citadas aquí: haga que las valide su asesor antes de incluirlas en un presupuesto. Ejemplo: «Anticipo de [importe o porcentaje acordado] en el pedido, saldo en la recepción de las obras».

Cliente particular que firma fuera del establecimiento Con un consumidor que firma fuera del establecimiento, el profesional no debe recibir ningún pago durante el plazo de desistimiento, según el Código de Consumo francés. La ficha Venta a domicilio cita el caso de una prestación de servicio plenamente ejecutada antes del final del plazo de desistimiento, siempre que el consumidor haya dado su acuerdo previo y haya renunciado al ejercicio de su derecho. Salvo excepción, fije el vencimiento del anticipo después del final del plazo y no escriba «anticipo en la firma».

Para la factura correspondiente, consulte la factura de anticipo en construcción. Unas condiciones claras desde el presupuesto facilitan el seguimiento de los cobros: la guía para anticipar los impagos en construcción detalla esta prevención.

¿Qué condiciones de demora prever para un cliente profesional?

Entre profesionales, la ficha Plazos de pago entre profesionales y penalizaciones por demora, verificada por Entreprendre Service Public, indica que «el plazo de pago debe figurar obligatoriamente en la factura y en las condiciones generales de venta (CGV)». Precisa que la indemnización a tanto alzado por gastos de cobro «debe mencionarse en las condiciones generales de venta (CGV) del proveedor y en las facturas que emite». Sin esta mención, corre el riesgo de no poder aplicarla a un cliente que paga con retraso.

Retome estos elementos desde el presupuesto: plazo de pago, penalizaciones aplicables tras el vencimiento con su tipo, indemnización por gastos de cobro. Consulte el tipo mínimo de las penalizaciones, el importe de la indemnización y la duración de conservación de los documentos en la ficha F23211 y en la ficha Documentos comerciales, cópielos en sus CGV y anote la fecha de su verificación.

¿Cómo calcular una penalización por demora en una factura impagada?

Plantee el cálculo en una tabla sencilla, rellenada con los valores de sus CGV: importe adeudado, fecha de vencimiento, fecha de pago efectivo, número de días de retraso, tipo de penalización previsto en sus CGV, penalización calculada según el método que indiquen sus CGV y, después, indemnización a tanto alzado por gastos de cobro si figura en ellas. Adjunte este cálculo a su reclamación, junto con la factura correspondiente. Si sus CGV no prevén ni tipo ni método, usted no tiene una base escrita que oponer al cliente: complételas antes del próximo presupuesto.

¿Cómo indicar los plazos y la duración de validez?

Anuncie la fecha de inicio o el plazo de intervención, la duración estimada de la obra y la duración de validez del presupuesto, que limita en el tiempo la oferta hecha al cliente. Las fichas citadas no imponen ninguna duración única: elíjala según la estabilidad del precio de sus materiales. Sin una duración escrita, el límite de la oferta queda incierto. Ejemplo: «Inicio de las obras previsto a partir del [fecha o plazo], duración estimada [duración]. Presupuesto válido hasta el [fecha]».

¿Qué garantías recordar en el presupuesto?

10 años: Duración de la garantía decenal de los constructores, a partir de la recepción de las obras Service-public.gouv.fr, ficha Garantía decenal de los constructores (F2034)

La garantía decenal se describe en la ficha Garantía decenal de los constructores: la información sobre el seguro correspondiente figura en el presupuesto. La garantía de perfecto acabado obliga al contratista a reparar los desperfectos señalados en la recepción o aparecidos en el plazo legal posterior; verifique ese plazo con su asesor antes de escribirlo. Esta garantía se aplica con independencia del presupuesto: recordarla es una decisión de redacción.

Sí, algunas menciones del presupuesto de obra cambian según la forma jurídica: denominación, identificación, tratamiento del IVA e información sobre seguros. La estructura sigue siendo la misma: cliente, obras, precios, condiciones, validez. Adapte únicamente los campos afectados.

¿Qué diferencias hay entre empresa individual, microempresario y sociedad?

La empresa individual (EI) designa la explotación a nombre propio. El microempresario, o autoempresario, no es una forma jurídica distinta: ejerce como empresa individual bajo un régimen simplificado, y su presupuesto sigue las reglas de la EI. La ficha Documentos comerciales de una microempresa trata sus presupuestos, CGV y facturas: es la referencia que consultar para el modelo de presupuesto de autoempresario. La sociedad, por ejemplo una SARL o una SAS, es una persona jurídica distinta de su dirigente.

¿Qué regímenes de IVA existen y cómo emitir un presupuesto en franquicia de IVA?

Según la ficha Declarar y pagar el IVA, las reglas de declaración y pago dependen del régimen de tributación de la empresa: franquicia en base del IVA, régimen simplificado del IVA o régimen real normal. El régimen real implica una contabilización detallada de las operaciones (declaración de IVA en general mensual, contabilidad de devengo, conservación de las facturas). La empresa se acoge a la franquicia en base si cumple unas condiciones acumulativas, enumeradas en esta ficha.

La franquicia en base del IVA es un régimen en el que la empresa no factura el IVA. El presupuesto suprime la línea de IVA y lleva la mención «IVA no aplicable», acompañada de la referencia del texto del Código General de Impuestos francés (CGI) que fundamenta la franquicia. Consulte esta referencia y los umbrales, que pueden evolucionar, en la ficha F23566 o en el sitio de la dirección general de Finanzas Públicas, o solicítelos al servicio de impuestos de las empresas.

¿Cómo emitir un presupuesto en subcontratación con autoliquidación del IVA?

En subcontratación puede aplicarse la autoliquidación: el subcontratista factura sin IVA y la empresa que le encarga las obras declara el impuesto. La ficha Autoliquidación del IVA en caso de subcontratación en construcción, página verificada por Entreprendre Service Public., presenta este régimen y trata la mención obligatoria de una factura relativa a la autoliquidación. El artículo sobre la autoliquidación del IVA en la subcontratación de construcción detalla la mención que hay que incluir. Confirme con su contable que este régimen cubre su obra. Sea cual sea la forma, verifique que los seguros correspondan a la actividad realmente ejercida, a nombre de la entidad que firma.

Sí: un presupuesto de obra es gratuito o de pago según lo que la empresa anuncie al cliente, y usted lo indica en todos los casos en el documento. Si es de pago, informe al cliente antes de emitirlo y escriba su precio. Esta precaución se deriva de la obligación general de información previa al consumidor, que recuerda la ficha Venta a domicilio. El modelo de esta página, por su parte, es gratuito.

¿Es obligatorio un presupuesto escrito antes de las obras?

Para ciertas actividades, la entrega de un presupuesto escrito antes de la prestación es obligatoria. Así está establecido para las reparaciones y servicios de urgencia y para ciertas obras, según la ficha Presupuesto obligatorio: actividades afectadas, que precisa el contenido exigido actividad por actividad. Si su oficio figura en ella, el presupuesto escrito es obligatorio. El artículo sobre el presupuesto de fontanero trata un caso de reparación urgente. Incluso sin obligación, un presupuesto escrito sigue siendo la prueba más sencilla de lo acordado.

¿Cuándo vincula el presupuesto a la empresa y al cliente?

Antes de la aceptación, el presupuesto es una oferta que el cliente puede rechazar o hacer modificar. Cuando el cliente la acepta sin reservas dentro del plazo de validez, el presupuesto firmado constituye en la práctica la prueba escrita del acuerdo sobre las obras y su precio. Para la construcción de una vivienda unifamiliar, solicite asesoramiento jurídico: el contrato aplicable no se trata aquí.

Si el cliente particular firma fuera del establecimiento, se aplica además su derecho de desistimiento (Código de Consumo francés), salvo las excepciones previstas: el presupuesto menciona entonces este derecho, sus condiciones, su plazo y sus modalidades de ejercicio. Los textos vigentes pueden consultarse en Légifrance y service-public.fr.

¿Cómo probar el acuerdo del cliente, también mediante firma electrónica?

Conserve la fecha de aceptación, la firma y la mención «bueno para acuerdo», escrita a mano o añadida mediante firma electrónica en el PDF. Esta mención es una buena práctica: materializa la aceptación y sirve de prueba. Guarde el ejemplar firmado, en papel o digital, con el rastro de su envío.

¿Qué hacer si las obras cambian durante la ejecución?

Emita una adenda, documento que completa el presupuesto inicial, o un nuevo presupuesto según la magnitud del cambio, y haga que se firme antes de las obras adicionales. Si encarga una parte de la obra a un subcontratista, el contrato de subcontratación en construcción fija del mismo modo el precio y el alcance de sus trabajos. La factura proforma, documento preparatorio que anuncia un importe, no sustituye ni al presupuesto aceptado ni a la factura definitiva. En caso de controversia, solicite asesoramiento jurídico.

Conserve un modelo en blanco, trabaje siempre sobre una copia, numere cada presupuesto en una secuencia continua y nombre sus archivos según una regla fija. Envíe el presupuesto en PDF y clasifíquelo por cliente o por obra con el ejemplar firmado y las adendas.

¿Cómo estructurar una hoja de Excel de presupuesto con IVA, descuento y anticipo?

¿Cómo bloquear las fórmulas y enviar el presupuesto en PDF?

• Bloquee las celdas de cálculo (totales, IVA, total con IVA) y proteja la hoja: solo las celdas de entrada siguen siendo modificables.
• Pruebe el archivo con un caso sencillo cuyo resultado conozca.
• Envíe el presupuesto en PDF para fijar su maquetación y evitar una modificación involuntaria.

¿Cómo numerar, nombrar y personalizar los presupuestos?

Añada su logotipo en el encabezado y guarde el resultado como modelo de referencia. Elija una numeración única y continua, por ejemplo el año seguido de un número de orden, y nombre los archivos según una regla fija: número, nombre del cliente, naturaleza de las obras. Lleve un registro para detectar un duplicado o un hueco. Para la factura, la ficha Todo sobre la facturación recuerda que, en soporte papel o digital (PDF, correo electrónico), «la empresa debe asegurar ella misma la numeración de la factura y verificar que incluye todas las menciones obligatorias».

¿Cómo clasificar, hacer copias de seguridad y conservar los presupuestos?

Cree una carpeta por cliente o por obra, con el presupuesto enviado, el ejemplar firmado, la mención de certificación del tipo reducido de IVA en su caso y las adendas. Haga copias de seguridad con regularidad en un soporte distinto de su ordenador de trabajo. Los plazos de conservación varían según la naturaleza del documento (presupuesto, contrato, factura): la ficha Documentos comerciales remite al apartado «¿Cuáles son los plazos de conservación de los documentos para las empresas?». Anote la duración elegida para cada tipo de documento y la fecha de su verificación.

Para seguir cada presupuesto desde la solicitud del cliente hasta la firma, lleve un registro (número, cliente, fecha, estado) o centralice su archivo de clientes y su seguimiento comercial en un mismo lugar.

Un modelo de presupuesto en Word o Excel es un archivo estático: no controla sus cálculos, no asigna ningún número, no sigue el estado de los presupuestos y no transmite nada a la facturación. Estos límites pesan poco con unos pocos presupuestos al mes. Aumentan con el volumen y la complejidad de las obras.

• Errores de cálculo: una celda sobrescrita o una fórmula mal copiada falsea un total sin ninguna señal de alerta.
• Versiones múltiples: circulan varias copias de un mismo presupuesto y resulta difícil saber cuál se envió.
• Numeración manual: duplicados o huecos si quien crea el presupuesto olvida consultar el anterior.
• Falta de seguimiento: nada indica si un presupuesto está enviado, aceptado, rechazado o pendiente de recordatorio.
• Reintroducción de datos para la factura: los datos del presupuesto deben copiarse de nuevo, con riesgo de diferencias entre los dos documentos.

¿Dónde se sitúan las diferencias entre el presupuesto y la factura?

Una obra sigue en general cuatro etapas: presupuesto aceptado, anticipo, certificaciones de obra, factura final. Una certificación de obra es una factura intermedia que constata el avance de la obra. Con archivos, puede duplicar el presupuesto y modificar su título, pero concilia a mano las líneas, los anticipos y las certificaciones.

¿Cuáles son los plazos de la facturación electrónica para una empresa de construcción?

La facturación electrónica es la emisión de facturas en forma de datos estructurados, y no ya como simples documentos en papel o PDF. Las líneas de su presupuesto alimentan su factura: un error de designación, de cantidad o de tipo de IVA se reproduce, por tanto, en el documento facturado. El calendario de la reforma es público. Según la noticia Obligación de emisión y recepción de facturas electrónicas: ¿qué calendario? (service-public.fr, publicada el 19 de enero de 2026 y actualizada el 27 de febrero de 2026), la obligación de recibir facturas electrónicas se aplicará a todas las empresas a partir del 1 de septiembre de 2026.

La ficha 3 de la DGFiP destinada a las TPE, ¿A partir de cuándo debe estar lista mi empresa? (actualizada en octubre de 2026), distingue la recepción de las facturas de sus proveedores de la emisión: corresponde a cada proveedor determinar si tiene o no la obligación de emitir una factura electrónica. Para el detalle propio de la construcción, consulte la guía sobre la facturación electrónica en la construcción.

¿Qué sanciones hay por incumplir la facturación electrónica?

Según la noticia las sanciones de la facturación electrónica evolucionan (service-public.fr, 20 de febrero de 2026), la ley de presupuestos para 2026 (artículo 123) aclara las sanciones aplicables en caso de incumplimiento de las reglas de la reforma, cuya aplicación comenzará el 1 de septiembre de 2026. La noticia distingue dos situaciones: el incumplimiento de la obligación de emitir facturas electrónicas, y la omisión o el incumplimiento del recurso a una plataforma autorizada para recibir facturas electrónicas. Lea los importes y las condiciones en esa noticia: esta guía no reproduce ninguno.

¿Qué otra transmisión afecta a las operaciones con particulares?

Según la ficha Todo sobre la facturación, las empresas afectadas transmiten a la administración tributaria ciertas informaciones sobre operaciones no cubiertas por la factura electrónica (importe de la operación, importe del IVA facturado). Controle en esta ficha si su empresa está obligada a hacerlo.

Pase a una herramienta de gestión cuando se repitan los errores de total, los números duplicados o los presupuestos olvidados, o cuando varias personas creen presupuestos. Si trabaja solo, con pocos presupuestos y obras sencillas, un modelo bloqueado y una clasificación rigurosa suelen bastar.

¿Qué preguntas hacerse para decidir?

• ¿Cuántos presupuestos emite al mes?
• ¿Los crean varias personas?
• ¿Sus obras incluyen con frecuencia adendas, anticipos o certificaciones?
• ¿Ha detectado ya un error de total, un número duplicado o un presupuesto olvidado?
• ¿Su herramienta de facturación sabe recibir facturas electrónicas, obligación aplicable a todas las empresas a partir del 1 de septiembre de 2026?

Si responde sí a varias de estas preguntas, compare las herramientas según su oficio: la página software de construcción por oficio detalla los criterios de elección. Según el tamaño de su empresa, consulte también las páginas soluciones para las TPE de la construcción y soluciones para las pymes de la construcción. Para probar una herramienta de gestión con sus propios presupuestos, puede crear una cuenta.

A recordar Distinga las menciones exigidas por los textos (desistimiento fuera del establecimiento, plazo de pago e indemnización por gastos de cobro entre profesionales, contenido de los presupuestos obligatorios) de la buena práctica (número, validez, «bueno para acuerdo»). El presupuesto escrito es obligatorio para las reparaciones y servicios de urgencia y para ciertas obras, con la tarifa horaria, el desplazamiento y los precios sin IVA y con IVA: verifique en la ficha F31144 si su oficio está afectado. Para un tipo reducido de IVA en una vivienda, el cliente certifica desde el 16 de febrero de 2025 que las obras cumplen las condiciones, mediante una mención en el presupuesto o la factura. La recepción de facturas electrónicas se aplica a todas las empresas a partir del 1 de septiembre de 2026; la emisión se despliega progresivamente desde la misma fecha, según la categoría de empresa. Con un particular que firma fuera del establecimiento, no solicite ningún pago durante el plazo de desistimiento, y mencione al mediador de consumo solo si su actividad está sujeta a ello.